工作描述:深度参与浙江某 A 股能源上市公司年报审计项目
? 主要负责母公司货币资金、其他往来、长期资产及费用类科目,三家子公司现金流量表及实质性程序底稿编制,包括营
业收入、应收账款、投资性房地产等重要科目。通过执行新租赁准则对相关科目出具审计调整,将超过一年的大额存单
重分类到交易性金融资产。
? 协助核对报告主表与附注勾稽情况并编制三家子公司审计报告,独立编制非经营性损益鉴证报告、控股股东资金占用专
项报告。
深度参与浙江某生物公司年报审计项目
? 主要负责货币资金、长期资产、存货等实质性程序底稿,协助编制审计报告
? 对银行函证、往来函证进行发函、催函、收函,对回函信息及金额进行核对并编制函证汇总表,与客户沟通往来回函
不符的原因并编制往来余额调节表,对未收回的往来函证执行替代程序。执行存货监盘,通过实物与账面的双向抽盘
确保账实相符。
参与某物产集团公司母公司年报审计项目
? 负责实质性程序底稿编制,包括应付债券、短期借款、固定资产、银行存款等。协助项目经理进行合并往来、交易的抵
消取数,协助编制部分审计报告、集团财务决算报告,经营业绩考核专项报告
参与浙江某能源公司 IPO 客户尽职